简体版| 繁体版
网站支持IPv6
广西防城港上思县人民政府门户网站
当前位置:首页 > 信息公开 > 信息公开目录 > 重点领域信息公开 > 财政预决算 > 政府决算

关于上思县2020年财政决算草案的报告

2021-11-30 09:49     来源:上思县财政局
【字体: 打印

    —2021年11月15日在县第十七届人大常委会第一次会议上

  县财政局局长 施善赫

尊敬的主任、各位副主任、各位委员:

  受县人民政府委托,现我向县人大常委会报告上思县2020年财政决算情况,请予审查。

  一、2020年决算情况

  2020年,全县财政工作在县人大、政协的有效监督下,全县各级各部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对广西工作的重要指示精神,坚持稳中求进工作总基调,深入贯彻新发展理念,围绕中心促发展,积极有为惠民生,凝心聚力促改革,为全县经济社会发展提供了财力保障,全县财政运行总体平稳。

  2020年全县财政总收入(不含基金预算收入)259,702万元,其中:一般公共预算收入62,978万元,上级补助收入171,841万元,债务转贷收入7,200万元,上年结余收入2,340万元,调入资金15,000万元,调入预算稳定调节基金343万元。财政总支出(不含基金预算支出)249,883万元,其中:一般公共预算支出240,868万元,上解支出985万元,债务还本支出8,030万元。收支相抵后,年终滚存结余9,819万元,全是结转下年继续使用的专款。

  全县政府性基金总收入55,002万元,政府性基金总支出48,977万元,收支相抵后,年终滚存结余6,025万元。

  全县社会保险基金预算收入19,523万元,社会保险基金预算支出21,860万元,收支相抵后,本年收支结余-2,337万元,年末滚存结余14,136万元。

  全县国有资本经营预算总收入502万元,国有资本经营预算支出500万元。收支相抵后,年终滚存结余2万元。

  二、2020年财政收支决算情况

  (一)一般公共预算

  全县2020年组织财政收入93,256万元,完成年初确定全年财政收入预期目标65,700万元的141.9%,增长51.9%。其中:一般公共预算收入完成62,978万元,完成年初预算数36,108万元的174.4%,增长88%。

  1.收入情况

  全县2020年一般公共预算总收入259,702万元。

  (1)一般公共预算收入决算情况。2020年,我县一般公共预算收入62,978万元。其中:税收收入21,179万元;非税收入41,799万元。税收收入中:增值税8,398万元,增长3.1%;企业所得税4,959万元,增长19.6%;个人所得税307万元,增长11.5%;其他税收收入7,515万元。非税收入中:专项收入1,637万元,增长4.2%;行政性收费收入2,886万元,增长141.3%;罚没收入1,618万元,增长6%;国有资产(资源)有偿使用收入34,457万元,增长606%;捐赠收入1万元;政府住房基金收入151万元,增长68.1%;其他收入1,049万元。

  (2)上级补助收入决算情况。2020年,我县上级补助收入171,841万元,其中:税收返还性收入5,398万元;一般性转移支付收入123,615万元,专项转移支付收入42,828万元。

  (3)其他转移性收入决算情况。2020年,我县其他转移性收入24,883万元,其中:上年结余收入2,340万元,调入资金15,000万元,债务转贷收入7,200万元,调入预算稳定调节基金343万元。

  2.支出情况

  全县2020年一般公共预算总支出259,702万元,其中:一般公共预算支出240,868万元,上解支出985万元,债务还本支出8,030万元,收支相抵,年终结余9,819万元,结转下年支出专款9,819万元,收支平衡。

  (1)一般公共预算支出决算情况。全县一般公共预算支出240,868万元,完成年度预算250,687万元的96.1%。支出科目情况如下:一般公共服务支出22,458万元,国防支出620万元,公共安全支出10,041万元,教育支出41,188万元,科学技术支出159万元,文化旅游体育与传媒支出1,827万元,社会保障和就业支出36,800万元,卫生健康支出19,102万元,节能环保支出1,085万元,城乡社区支出27,974万元,农林水支出45,630万元,交通运输支出12,406万元,资源勘探信息等支出2,877万元,商业服务业等支出1,273万元,金融支出5,089万元,自然资源海洋气象等支出3,867万元,住房保障支出2,180万元,粮油物资储备支出907万元,灾害防治及应急管理支出1,355万元,债务付息支出3,878万元,债务发行费用支出8万元,其他支出144万元。

  (2)上解支出决算情况。上解自治区支出985万元,其中:国地税合并改革税务经费上解基数179万元;出口退税专项上解支出9万元;定额专项上解337万元;集中城建税上解33万元;粮食风险基金上解96万元;农垦管区企业税收增量上解134万元;财政事权和支出责任划分基数上解85万元;其他上解112万元。

  (3)债务还本支出决算情况。地方政府债务还本支出8,030万元,其中一般债券还本支出8,000万元;向国际组织借款还本支出30万元。

  3.其他需要报告的情况:

  (1)“三公”经费支出情况。2020年,我县严格按照中央八项规定,厉行节约,“三公”经费(一般公共预算口径)实际支出824.6万元,同比下降31.3%,其中:因公出国(境)费0.3万元,同比下降97.1%;公务接待费265.3万元,同比下降16.8%;公务用车购置费31.4万元,同比下降88.2%;公务用车运行维护费527.6万元,同比下降12.5%。

  (2)预备费使用情况。2020年,预算安排总预备费300万元,全年动用300万元,安排用于疫情防控。

  (3)预算稳定调节基金安排使用情况。2020年,调入预算稳定调节基金343万元,统筹安排用于疫情防控。

  (4)预算调整情况。根据上思县第十六届人大常委会第三十次会议审查批准的财政预算调整方案,调增一般公共预算总收入66,549万元,其中:一般公共预算收入33,915万元、转移性收入32,634万元。相应增加一般公共预算总支出66,549万元,其中:一般公共预算支出48,204万元、转移性支出18,345万元。

  (二)全县政府性基金预算执行情况

  1.收入情况

  全县2020年政府性基金预算总收入55,002万元。

  (1)政府性基金预算收入决算情况。全县政府性基金预算收入36,031万元,完成调整预算55,000万元的65.5%,增长78.4%,其中:国有土地使用权出让金收入34,368万元,城市基础设施配套收入711万元,污水处理费收入642万元,专项债券对应项目专项收入310万元。

  (2)转移性收入决算情况。上级补助收入11,958万元,上年结余收入4,013万元,专项债务转贷收入3,000万元。

  2. 支出情况

  全县2020年政府性基金预算总支出55,002万元,其中:政府性基金预算支出33,977万元,调出资金15,000万元。收支相抵后,年终滚存结余6,025万元。

  (1)政府性基金预算支出决算情况。全县2020年政府性基金预算支出33,977万元,完成年度预算40,002万元的85%,增长39.9%,其中:国家电影事业发展专项资金相关支出6万元;大中型水库移民后期扶持基金支出2,301万元;小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出36万元;国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出18,432万元;城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出500万元;污水处理费相关支出440万元;大中型水库库区基金相关支出27万元;国家重大水利工程建设基金安排的支出9万元;彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出590万元;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出3,020万元;债务付息支出675万元;债务发行费用支出11万元;抗疫特别国债安排支出7,930万元。

  (2)政府性基金调出资金决算情况。全县政府性基金调出资金15,000万元,调入一般公共预算,统筹用于保障和改善民生支出。

  3.预算调整情况。根据上思县第十六届人大常委会第三十次会议审查批准的财政预算调整方案,调增政府性基金总收入11,268万元,其中:政府性基金预算收入300万元、抗疫特别国债转移支付收入7,930万元、专项债券3,000万元、上年结余收入38万元。相应增加政府性基金总支出11,268万元,其中:政府性基金预算支出3,338万元、抗疫特别国债安排的支出7,930万元。

  (三)全县国有资本经营预算执行情况

  全县2020年国有资本经营预算总收入502万元,完成调整预算500万元的100.4%,其中股利、股息收入500万元,上级补助收入2万元。国有资本经营预算支出500万元,完成调整预算500万元的100%,其中其他国有资本经营预算支出500万元。收支相抵,年终结余2万元。

  (四)全县社会保险基金预算执行情况

  1.社会保险基金收入预算执行情况

  全县2020年社会保险基金预算收入19,523万元,完成调整预算18,653万元的104.7%,其中:城乡居民社会基本养老保险基金收入5,905万元;机关事业单位基本养老保险基金收入13,618万元。

  2.社会保险基金支出预算执行情况

  全县2020年社会保险基金预算支出21,860万元,完成调整预算21,884万元的99.9%,其中:城乡居民社会基本养老保险基金支出4,040万元;机关事业单位基本养老保险基金支出17,820万元。收支相抵,全县社会保险基金预算本年收支结余-2,337万元,年终滚存结余14,136万元。

  3.预算调整情况。根据上思县第十六届人大常委会第三十次会议审查批准的财政预算调整方案,调增社会保险基金总收入2,089万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金收入2,089万元。调增社会保险基金预算总支出2,236万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出2,236万元。

  (五)地方政府债务情况

  1.地方政府债务限额情况

  2020年,我县地方政府债务限额为130,300万元,其中:一般债务限额113,300万元,专项债务限额17,000万元。

  2.地方政府债务余额情况

  2020年年末地方政府债务余额124,102万元,其中:一般债务107,102万元,专项债务17,000万元。债务余额未超过债务限额。

  3.政府债券安排使用情况

  2020年地方政府债务转贷收入10,200万元,其中:一般债券再融资收入7,200万元,用于偿还到期债务;专项债券收入3,000万元,用于支持我县城旧管网改造项目2,000万元、妇幼保健院整体搬迁项目1,000万元。

  4.政府债务还本情况

  2020年,我县地方政府债务还本额为8,030万元,其中:2020年到期债务本金8,000万元,向国际组织借款还本30万元,以上债务本金均已如期偿还。

  5.政府债务付息情况

  2020年,全县一般债务付息支出3,878万元,占一般公共预算支出240,868万元的1.6%,不超过10%;专项债务付息支出675万元,占政府性基金支出33,977万元的2%,不超过10%。政府债务风险总体可控。

  三、对财政决算报表决算数与上思县第十六届人民代表大会第六次会议《上思县2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告》报告执行数增减原因的说明:

  (一)一般公共预算2020年收支决算报表决算数与报告执行数增减原因说明

  1.“专项转移支付收入”科目,报表决算数42,828万元,报告执行数42,829万元,报表决算数比报告执行数少1万元。原因是四舍五入问题,自治区财政厅综合考虑全区专项转移支付收入总数准确性,最终核定上思县专项转移支付收入为42,828万元。

  2.“年终结余”科目,报表决算数9,819万元,报告执行数9,820万元,报表决算数比报告执行数少1万元。原因同“专项转移支付收入”科目。

  (二)社会保险基金2020年收支决算报表决算数与报告执行数增减原因说明

  1.“社会保险基金预算支出”科目,报表决算数21,860万元,报告执行数21,861万元,报表决算数比报告执行数少1万元,原因是四舍五入问题,自治区财政厅综合考虑全区社会保险基金收支平衡问题,核定上思县社会保险基金预算支出为21,860万元。

  2.“本年收支结余”科目,报表决算数-2,337万元,报告执行数-2,338万元,报表决算数比报告执行数多1万元,原因是社会保险基金预算支出减少所致。“年末滚存结余”科目的报表决算数和报告执行数数据不一致原因同“本年收支结余”科目。

  四、2020年落实人大预算决议和有关政策情况

  2020年,全县各级各部门按照预算法等有关精神,严格落实县人大预算决议和审查意见要求,加力提效实施积极财政政策,强化财政资金统筹,保障重点领域支出,稳步推进财税改革,全面实施预算绩效管理,着力提高支出预算和政策的科学性、针对性、有效性,不断提高财政管理水平,各项工作取得良好成效。

  (一)稳步提升财政实力。财政收入更优,在全面落实国家各项减税降费政策措施的同时,积极应对疫情冲击及经济形势下行对财政收入的影响,加强对重点项目、重点企业的走访调研,协调解决企业面临的实际困难,全力稳住税源。深挖非税收入增收潜力,全力推动“土地增减挂”指标、“旱改水”指标等转让,多渠道清理盘活国有资产资源,确保各项财政收入依法依规、应收尽收、颗粒归仓。财政收入实现量质齐升,2020年全县组织财政收入93,256万元,增长51.9%,增速排名全市第一;全口径税收收入51,457万元,同比增长2.5%,财政收入结构逐渐优化。争取资金更多,深入研究国家政策支持方向,下大力气争取政策、项目和资金。到位上级补助资金183,801万元,增长35.8%,推动我县经济建设发展。统筹力度更大,从政府性基金预算收入调入一般公共预算收入15,000万元,增长48.2%,统筹用于保障和改善民生支出。

  (二)全力服务疫情防控。优先保障疫情防控,全县筹措资金7,930万元用于应急物资采购、核酸检测实验室改造及发热哨点诊室改造等,落实抗击新冠肺炎疫情促进经济平稳增长若干财政政策措施。全力支持复工复产,筹措资金362万元为32家企业兑付工业企业复产复工基本电费补助,筹措财政贴息资金106万元撬动银行向企业发放“稳企贷”5,806万元,筹措资金445万元支持疫情防控物资保障企业项目建设及对重点行业骨干企业用工进行奖补。中央直达资金直接惠企利民,争取中央直达资金39,128万元,重点用于疫情防控、帮扶困难群众、保基本民生、保就业、保基层运转以及支持公共卫生体系建设、重大疫情防控救治体系建设等重大项目建设,确保资金直接惠企利民。

  (三)落实积极财政政策。继续落实减税降费,全面落实中央和自治区税费优惠政策,助力市场主体纾困发展,2020年新增减税降费2,805万元。兜牢基层“三保”底线,成立“三保”工作专班,制定 “三保”风险应急处置预案,编报“三保”预算,确保“三保”支出优先足额列入预算。2020年全县“三保”经费保障到位,切实兜牢“三保”底线。有序推进PPP项目,城镇污水处理、城镇供水工程等2个项目纳入财政部项目管理库,总投资5.09亿元, PPP项目储备工作实现新进展。

  (四)全力支持三大攻坚战。支持打赢脱贫攻坚战,筹措脱贫攻坚资金13,342万元,确保县本级安排的财政专项扶贫资金人均规模达到2,000元/年,重点支持剩余贫困村摘帽、易地扶贫搬迁后续扶持、扶贫产业发展等脱贫攻坚领域,如期完成决战决胜脱贫攻坚目标任务。支持打赢污染防治攻坚战,筹措生态环保资金11,182万元,重点支持城乡环境卫生、农业生态保护、林业生态恢复及环境保护执法监测等环保领域,不断改善人居环境,提升人民群众获得感、幸福感。支持打赢防范重大风险攻坚战,坚持“化存量、控增量”,严格执行上报备案的债务化解计划,偿还政府债务本息12,501万元。2020年末政府债务余额124,102万元,余额控制在限额以内,政府债务风险指标低于预警线处于安全区间。严格做好金融风险排查处置,防控化解农村中小金融机构风险,稳定推进金融风险防范工作。

  (五)持续保障改善民生。2020年全县民生支出194,398万元,增长32%,占一般公共预算支出比重超八成,支出规模创历史新高,持续增强人民群众的获得感、幸福感。支持教育优先发展,2020年全县教育支出41,188万元,增长7.6%,落实教育经费投入政策。主要是筹措5,760万元用于推进校舍安全、学生食堂、运动场等项目建设补齐教育硬件设施短板,筹措3,481万元落实教育惠民政策学生资助、农村义务教育营养改善补助等。支持社会保障,2020年全县社会保障和就业支出36,800万元,增长26.5%,积极落实城市低保保障标准从每人每月685元提高至780元,农村低保保障标准从每人每年4,600元提高至5,500元,集中供养孤儿生活费从每人每月1000元提高至1200元,分散供养孤儿生活费从每人每月600元提高至800元等提标政策。支持住房保障,2020年全县住房保障支出2,180万元,增长102%,支持农村危房改造助力脱贫攻坚,推进思阳粮所、水利电业公司、化工综合厂等棚户区改造项目建设,实施国税宿舍区小区、妇幼保健院宿舍区、县二小宿舍区等老旧小区改造项目。支持乡村振兴战略,筹措3,725万元用于耕地力保护、农机购置等惠农补贴资金,筹措3,514万元用于高标准农田、水利设施管理运行等农田水利设施建设维护,筹措3,992万元用于改善农村基础设施建设,筹措5,837万元用于支持美丽乡村、农村改厕等环境整治,筹措1,578万元用于保障村干部报酬和村级组织正常运转经费。

  (六)深入推进财政改革。严格贯彻落实预算法,深化财税体制改革,规范预算管理,硬化预算约束,增强财政可持续性。一是全面实施预算绩效管理,强化事前、事中、事后全过程绩效管理,组织开展重点绩效评价,50万元以上的项目实施绩效管理覆盖率100%,强化预算绩效评价结果运用,以提高资金使用效益。二是持续完善预决算公开长效机制,压实预算单位预决算公开职责,规范、有序地向社会公开,财政透明度不断增强。我县“加大预算公开”和“强化预算执行”工作均荣获全国县级财政管理绩效综合评价一等等次。三是持续推进国库集中支付管理改革,集中支付电子化支付实现县乡全覆盖和“数据传送无纸化、业务处理标准化、资金拨付安全化”,完善电子对账体系建设和应用电子支付监测平台,健全集中支付电子化对账制度。四是夯实财政评审管理职能,着力提高财政评审质量,全年项目单位送审投资金额68,976万元,核减金额6,586万元,核减率9.6%。五是加强政府采购监管,严格执行《政府采购法》,优化政府采购营商环境,实施电子化政府采购平台。全年政府采购金额预算30,907万元,采购节约金额479万元,节约率1.6%。

  (七)强化财政监督管理。按照“收支并重,内外兼顾、查改结合”的工作思路,加强财政监督管理。一是完善国有资产管理制度,落实国有企业改革三年行动计划,重组可乐旅游发展有限公司等国有资本投资企业,对上思县水泥厂等僵尸企业进行资产清算,全面提高监管效率、质量和水平,强化风险管控,确保国有资产保值增值。二是强化单位内部控制管理,全县所有行政事业单位建立内部控制制度,并按要求开展内部控制制度报告编报工作,进一步规范会计核算和财务行为。三是严格落实直达资金管理机制,建立健全直达资金管理工作制度,及时做好中央直达资金特别是抗疫特别国债资金分配下达工作,并加强直达资金执行预警监控,确保资金直接惠企利民。四是强化财政监督检查,充分发挥财政监督职能,在切实加强财政内部监督检查的同时,积极牵头协调配合有关部门重点围绕扶贫资金、惠农资金、直达资金等影响程度高、资金规模大、社会普遍关注的热点问题开展了系列专项检查,取得一定实效。

  2020年决算情况总体良好,但还存在一些需要研究解决的问题,主要表现在:财政收入增长压力大,财政支出刚性增长快,偿还债务、基层“三保”等方面压力增大等。我们要高度重视这些问题,认真研究,采取有力措施加以解决。

  五、下一步工作计划

  下一步,我们将紧紧围绕县委有关决策部署以及本次会议提出的要求,落实积极财政政策,强化财政统筹能力,确保“十四五”开好局起好步,努力完成全年各项工作目标。

  (一)增收节支,保障经济运行平稳。加强财政、税务部门的沟通协调,紧盯重点税源企业经营动态,严格依法依规组织收入。加大国有资源资产出让、行政事业单位闲置资产盘活力度,挖掘非税收入潜力。深入研究上级政策出台和资金安排动向,争取上级资金支持。坚决落实“过紧日子”要求,积极调整和优化支出结构,压减一般性支出,切实把财政资源用在刀刃上。

  (二)保障民生,牢牢兜住三保底线。坚持以人民为中心的发展思想,全力支持基本民生发展。强化预算刚性约束,切实强化财政监督管理,认真贯彻执行预算法及预算法实施条例,加强预算执行动态监控,将厉行节约与部门预算紧密结合,从严从紧编制预算,严控行政运行成本,调整优化支出结构,集中财力保障重点项目,优先保障基本民生项目等。全面落实支农政策,推进巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接,全力推动农村全面进步、农民收入持续增加。

  (三)多措并举,推动经济稳健发展。严格贯彻落实中央、自治区关于减税降费、优化营商环境等积极财政政策,减轻企业负担,激发市场活力。持续推进PPP,利用好财承空间,找准方向,精准发力,培植重点项目,推动储备清单项目入库,加快入库项目开工建设。

  (四)深化改革,健全财政体制建设。持续深化预算管理制度改革,稳固推进预算管理一体化系统建设,加强预算绩效管理,促进预算管理更加规范、高效、便捷。落实好财政资金直达机制,加快支出进度,确保资金直达基层、惠企利民。继续完善全面规范、公开透明的预算制度。强化财政资金监督管理,筑牢财政资金安全防线,防范化解资金管理风险。

  (五)守住底线,严格管控债务风险。坚决做好债务限额管理和风险预警,加快债券资金使用进度,全力用好管好债券资金。全力统筹预算资金,盘活存量资金,落实存量债务化解责任,牢牢守住不发生区域性债务风险的底线。

  主任、各位副主任、各位委员,面临疫情防控和保障经济社会持续发展的双重任务,我们将在县委的正确领导下,县人大的有效监督下,积极主动作为,全面落实本次会议对财政工作的各项决议。

关联文件: